移住元 · アメリカアメリカからタイへ移住する:ビザ、税金、お金、移住ガイドの完全版
アメリカからタイへ移住する方のための実践ガイドです。どのビザが合うか(DTV、LTR、リタイアメントビザ)、米国の全世界課税とFATCAが移住後も続く仕組み、フライトと荷物の送り方、医療、アメリカから最初に踏む手順を解説します。
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短い答え
アメリカ国籍の方は、複数の長期滞在ビザでタイに移住できます。リモートワーカー向けのDTV、高所得者や富裕な退職者向けの10年のLTR、そして50歳から使えるリタイアメントビザです。ただ、アメリカからの移住者が最も戸惑うのは税金です。アメリカは、市民権保持者とグリーンカード保持者に対し、どこに住んでいても世界中の所得に課税します。そのため、移住後も米国の申告を続け、海外口座の報告(FBAR)を行い、アメリカとタイの間に包括的な所得税条約がないことを織り込んで計画する必要があります。飛行機に乗る前に、ビザのルート、税務の準備、医療保険を整えておきましょう。
アメリカの方にとって、タイが合う理由
アメリカの方にとって、タイは世界の主要な移住先の中でも、とりわけ実現しやすい国のひとつです。生活費はアメリカの大半の都市のごく一部で済み、民間の医療は世界水準でありながら手ごろで、リモートワーカー、退職者、高所得者のための長期滞在ビザのルートも明確です。ハードルになるのはタイ側ではなく、アメリカが切り離さずに持ち続けるものです。アメリカは、ほとんどの国と違って、居住地ではなく市民権を基準に課税するため、国を出ても申告の義務は終わりません。さらに、FATCA(一部の外国の銀行が米国人の口座開設に慎重になる原因です)、飛行機に乗っても必ずしも終わらない州税の居住者扱い、そしてタイでは使えないメディケアがあります。そのため、米国側の事務をタイのビザと同じ丁寧さで進めるのが賢明です。両方を正しく済ませれば、あとはやさしい部分です。
アメリカからのビザのルート
DTV(デスティネーション・タイランド・ビザ)— リモートワーカーとフリーランス向けDTVは、リモートワーカー、フリーランス、デジタルノマド向けの、複数年有効で何度でも入国できるビザです(ムエタイやタイ料理講座などの「ソフトパワー」活動も対象です)。1回の入国で長く滞在でき、現地で1回延長できます。通常は、リモートでの雇用またはフリーランスの収入の証明と、一定額の貯蓄が必要で、タイの雇用主のもとで働くことはできません。場所を選ばずに働くアメリカの方にとっては、たいていこれが最もシンプルな道です。渡航前に、タイの電子ビザ(e-Visa)システムから申請します。
LTR(長期居住者ビザ)— 高所得者、富裕な退職者、専門職向けBOIが運営するLTRは10年有効のビザで、富裕グローバル市民(Wealthy Global Citizen)、富裕年金受給者(Wealthy Pensioner)、Work-from-Thailand専門職、高度専門人材の各カテゴリーがあります。所得・資産と保険の要件がありますが、その見返りとして、複数年の滞在、簡素な届出、税制上の優遇が得られます。資産のある方、配当や年金で暮らす方、上級の給与水準のリモート専門職の方は、DTVと費用を比べてみる価値があります。
リタイアメント(Non-O / O-A / O-X)— 50歳以上50歳以上のアメリカの方は、リタイアメントビザを利用できます。Non-Oのリタイアメント延長と、O-A(およびより長期のO-X。米国籍の方が利用できます)では、タイの銀行預金や月々の収入のいずれか、または両方による資金証明に加えて、健康保険が必要です。場合によっては、米国の警察の無犯罪証明書と診断書も求められます。LTRの富裕年金受給者を選ばない退職者にとっての定番のルートです。
結婚、就労、留学タイ国籍の方と結婚している場合は、Non-Oの結婚ルートが使え、独自の資金証明が必要です。タイの会社で働くには、Non-Bビザと就労許可(ワークパーミット)が必要で、雇用主と一緒に手続きします。学生はNon-EDで入学します。いずれも必要書類と更新の手続きが異なるため、ご自身のカテゴリーの詳細をご確認ください。
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税金と、母国との結びつきが残るもの
ここは二度読んでいただきたい部分です。アメリカは、市民権保持者と永住者に対し、住んでいる場所にかかわらず世界中の所得に課税する、数少ない国のひとつです。タイに移住しても、毎年の米国連邦所得税の申告義務はなくなりません。出国する州によっては、州の申告も必要になることがあります。
二重課税の多くを防ぐのが、外国勤労所得除外(FEIE、フォーム2555)と外国税額控除(FTC、フォーム1116)です。また、海外の金融口座の合計額が年のいずれかの時点で報告基準額を超えれば、FBAR(FinCENフォーム114)の提出が通常は必要で、FATCAに基づくフォーム8938の提出が必要になることもあります。これらは報告のための書類であり、必ずしも追加の税金ではありませんが、提出を怠ったときの罰則は重くなります。
アメリカとタイの間には包括的な所得税条約がないため、たとえばアメリカとイギリスの間で移住する場合のように、条約の条文で課税権を割り振ることはできません。そのため、FEIEやFTCの計画はより重要になります。タイ側では、暦年で180日以上滞在するとタイの租税上の居住者になり、タイに送金した外国所得は、2024年から厳しくなった規則のもとで課税対象になることがあります。これらは移住をやめる理由ではなく、海外で迎える最初の丸1年の課税年度の前に、国境をまたぐ税務に詳しい公認会計士(CPA)またはEA(IRS登録税務代理人)と準備を整える理由です。
州の居住者扱いにも注意してください。カリフォルニア州などは、運転免許、有権者登録、不動産、滞在日数といった結びつきを実際に断ち切るまで、居住者として扱い続けることがあります。国からの出国だけでなく、お住まいの州からの出国も計画してください。
外国人のためのタイの税金(英語) →
お金と銀行
出発前に、アメリカでの銀行まわりを整えておきましょう。FATCAの報告のため、タイをはじめ外国の銀行には「米国人」の口座開設に慎重なところがあり、W-9と若干の追加書類への署名を求められるのが一般的ですが、とくに長期滞在ビザがあれば、タイの口座も開設できます。重要なのは、米国の当座預金口座を少なくとも1つ、投資をしている方は米国の証券口座も維持することです。海外の住所があると口座を制限する米国の証券会社が多いため、信頼できる米国の郵送先住所(信頼できる家族や転送サービス)を確保してください。送金には、銀行の電信送金よりはるかに有利なレートで使える低コストの送金サービスを利用しましょう。高額の送金は記録が必要になることがあり、のちに物件を購入して資金が海外から来たことを示す場合にも役立ちます。
タイの銀行口座を開く(英語) →
タイへの行き方
米国本土とバンコクを結ぶ便利な直行便はないため、1回の乗り継ぎを前提に計画しましょう。西海岸から出るか東海岸から出るかによって、東京、ソウル、台北、香港、ドーハ、ドバイなどを経由するのが一般的です。移動時間の合計は、ほぼ丸一日です。移住を決めている場合は、片道、またはオープンジョー(到着地と出発地が異なる往復)で予約し、預け荷物に生活のすべてを詰め込もうとはせず、送るか、現地で買い直してください(下記参照)。
暮らしの荷物を送る
船便で送るか、売るか、現地で買い直すかを、早めに決めましょう。タイは物資が豊富で、コンドミニアムは家具付きで貸し出されることも多いため、身軽に来て買い直すアメリカの方が多くいます。送る場合、米国の沿岸からの船便は数週間かかります。航空便で送るのは、ごく小さな「必需品」の箱だけにしましょう。最大の失敗は、米国の家電や電子機器を送ってしまうことです。アメリカは110V、タイは220Vなので、ほとんどは変圧器なしでは使えず、持ってくる価値のないものも多くあります。使用済みの家財は、居住地の移転に伴う通関上の優遇を受けて入国できる場合がありますが、条件や時期が重要です。タイの通関に慣れた国際引越会社(FIDI/FAIM加盟を目安にしてください)を使い、最新の規則をタイ税関でご確認ください。
荷物の送り方と引越し業者の完全ガイド(英語) →
医療と保険
アメリカの医療保障は、タイには持っていけません。メディケアは、一般にタイで受けた医療を対象としませんので、ゼロから始めるつもりで予算を組んでください。良い点は、タイの民間病院(バムルンラード、サミティヴェート、バンコク病院、BNH)の水準が高く、英語が通じ、同等のアメリカの医療よりはるかに費用が低いことです。到着前に、国際医療保険または駐在員向けの医療保険に加入してください。ビザによっては(LTR、O-A)、加入の証明が必要です。保険証券、処方箋、重要な医療記録のデジタルコピーを保管し、日頃飲んでいる薬にタイで規制されているものがないか、渡航前に調べてください。
医療と病院(英語) →
本当に違う点
ドルの価値がぐっと上がります家賃、外食、交通、医療の費用は、アメリカの大都市のごく一部で済むのが一般的です。費用が上がるのは、インターナショナルスクールの学費と、輸入された欧米の商品です。
米国の税の申告は、ずっと続きます市民権を基準にした課税のため、タイに住んでも毎年の米国の申告とFBAR・FATCAの報告は続きます。ほかの多くの移住先と比べて、実務上もっとも大きな違いです。
どこでもカードではなく、現金とPromptPayタイは、迅速なQR決済(PromptPay)と、小さな店での現金で回っています。カードはショッピングモールやホテルで使えますが、アメリカよりもはるかに、スマートフォンと現金を使うことになります。
運転は左側通行。そもそも運転しなくても大丈夫ですバンコクはBTS・MRTとGrabのおかげで、車がなくても本当に暮らせる街です。運転する場合は左側通行です。国際運転免許証を取得し、そのあとタイの運転免許を取ってください。
220V、一年を通した暑さ、ゆったりしたリズムコンセントは220Vです。気候は一年の大半が高温多湿で、日々の暮らしはより穏やかです。チップはわずかで、ビザの届出(90日報告、TM30)が日々の習慣の一部になります。
かかる費用
アメリカからの移住者の多くは、タイではお金がはるかに長持ちすると感じています。ただ、正直なところ、答えは「暮らし方と都市によって変わります」。チェンマイでの質素な暮らしと、子どもをインターナショナルスクールに通わせるバンコクの高級コンドミニアムの暮らしでは、予算がまったく違います。ひとつの見出しの数字を信じるより、当サイトの生活費ツールとエリアガイドでご自身の見積りを作り、ビザごとの要件(保険、銀行預金)も初年度の費用に含めてください。
生活費の見積りを作る(英語) →
アメリカから踏み出す最初の手順
- ビザのルート(DTV、LTR、リタイアメント)を選び、在米のタイ王国大使館・領事館とタイのe-Visaポータルで最新の要件をご確認ください。
- 米国の書類は早めに集め、必要な場合はアポスティーユを取得してください。ビザの種類によっては、FBIまたは州の犯罪経歴証明書と診断書の取得に数週間かかることがあります。
- 米国の税務の立場を整えます。国境をまたぐ税務に詳しいCPAまたはEAに、FEIEとFTCの選択を相談し、FBARとFATCAの申告を確認して、米国の居住州からの出国も計画してください。
- 出発前に、米国の銀行口座、(投資をしている方は)米国の証券口座、信頼できる米国の郵送先住所を維持できるようにしておきましょう。
- 国際医療保険または駐在員向けの医療保険に加入し、ビザが加入を求める場合は、その要件を満たしているかをご確認ください。
- 1回乗り継ぎのフライトを予約し、到着後の最初の30日は柔軟に動ける住まいを手配しましょう。住むエリアは、到着前ではなく到着後に選べます。
よくある質問
タイに住んでいても、米国の税金は払い続けますか?はい。アメリカは、市民権保持者とグリーンカード保持者に、住んでいる場所にかかわらず世界中の所得に課税するため、毎年の連邦所得税の申告は続きます。二重課税を避けるため、通常は外国勤労所得除外か外国税額控除を使い、海外の口座が基準額を超えるときはFBARを提出します。アメリカとタイの間には包括的な租税条約がないため、国境をまたぐ税務の専門家と一緒に計画してください。
アメリカから移住するのに最適なビザは何ですか?状況によって変わります。DTVはリモートワーカーとフリーランス向け、10年のLTRは高所得者、富裕な年金受給者、上級のリモート専門職向け、リタイアメントビザ(Non-O / O-A / O-X)は50歳以上の方向けです。所得、貯蓄、保険の基準は変わるため、タイ王国大使館とタイのe-Visaシステムで最新の基準をご確認ください。
アメリカ人はタイで不動産を買えますか?はい、ただし制限があります。アメリカの方を含む外国人は、建物内の外国人所有の割合が49%未満であれば、コンドミニアムを永久所有権(フリーホールド)で所有できます。外国人が土地を直接所有することはできませんが、登録した長期リースや、適切に構成した仕組みを利用できます。外国人の所有に関するガイドもご覧ください。
アメリカからタイまで、フライトは何時間ですか?便利な直行便はないため、東アジア(東京、ソウル、台北、香港)または湾岸(ドーハ、ドバイ)を経由する1回の乗り継ぎを前提にしてください。米国の出発都市によって、ドアツードアの移動時間は、たいていほぼ丸一日です。
米国の銀行口座やカードは、そのまま使えますか?米国のカードはタイの広い範囲で使え、タイの口座も開設できます。ただしFATCAのため、タイの銀行は米国人に追加の書類を求めます。米国の機関には、海外の住所で登録された口座を制限するところがあるため、米国の銀行口座と郵送先住所は少なくとも1つずつ維持してください。
メディケアはタイで使えますか?一般には使えません。メディケアは、アメリカ国外で受けた医療を対象としません。国際医療保険または駐在員向けの医療保険に加入する前提で計画してください。タイの民間病院は水準が高く、アメリカの医療よりはるかに費用が低く、タイのビザには保険加入の証明を求めるものもあります。
タイにやさしく着地しましょう
移住の手続きを整えたら、次はふさわしいエリアと住まいを見つけましょう。
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